Bonjour,
Si je comprends votre situation, le contrat de votre mère a été dénoué à son décès.La clause bénéficiaire stipulait que le capital revenait par parts égales à votre frère et vous.
Vous avez placé le capital ainsi transmis sur un contrat d'assurance-vie dont vous êtes le souscripteur.
Ce contrat vous donnera droit à la fiscalité avantageuse de l'enveloppe fiscale 8 ans après son ouverture.J'entends le moment auquel VOUS avez souscrit ce contrat.
Si vous avez besoin d'une partie des fonds investis sur ce nouveau contrat, vous avez la possibilité de demander :
- un rachat partiel
- une avance
Le rachat partiel subit la taxation des intérêts et l'avance considérée comme un " prêt " de l'établissement en votre faveur génère des intérêts.
L'avantage de l'avance : les fonds récupérés ne viennent pas diminuer la base de calcul des intérêts de votre contrat.
Bonne journée
